DEGIRO jaaroverzicht voor je aangifte: zo vind je je waarde op 1 januari

Voor de box 3-aangifte telt alleen de waarde van je beleggingen op 1 januari, die je terugvindt in de DEGIRO-jaaropgave onder Inbox → Documenten; let op dat cash die via een geldmarktfonds wordt aangehouden door de Belastingdienst als belegging geldt in plaats van als (lager belast) banktegoed.

Dit artikel legt uit welke gegevens je nodig hebt en waar je ze vindt. Het is geen fiscaal advies — raadpleeg bij twijfel de Belastingdienst of een belastingadviseur.

De kern: het gaat om één peildatum

Voor box 3 telt niet je gemiddelde vermogen over het jaar, en ook niet de hoogste of laagste stand — alleen de waarde van je bezittingen op 1 januari van het belastingjaar. Wat je portefeuille de rest van het jaar deed, is voor de belastingaangifte van dát jaar niet relevant (wel weer voor 1 januari van het jáár erop). Punt. Zie ook het artikel over box 3-belasting voor hoe die waarde vervolgens wordt belast.

Je DEGIRO-jaaroverzicht downloaden: stap voor stap

DEGIRO noemt het jaaroverzicht officieel de jaaropgave. Zo download je hem:

1. Log in op DEGIRO, in het webplatform of de app.
2. Klik op Inbox: in het webplatform in het menu links, in de app rechtsonder.
3. Kies Documenten.
4. Download per jaar de twee pdf’s: de fiscale jaaropgave en het kosten- en lastenoverzicht.

In de fiscale jaaropgave zoek je de regel Totale portefeuillewaarde per 01-01-JJJJ: de waarde van je portefeuille op 1 januari, in euro’s. Let op: daarin zit ook de regel Cash & Cash fund (EUR). Trek die eraf als je je beleggingen en je cash apart wilt opgeven (zie de valkuil hieronder). Je bruto ontvangen dividend staat onder Dividend in EUR. Bewaar de jaaropgave goed: het is je bron voor de aangifte, ook als je zelf al een eigen administratie bijhoudt.

De jaaropgave over het afgelopen jaar verschijnt doorgaans eind februari of begin maart. DEGIRO noemt geen vaste datum, maar probeert hem klaar te hebben vóór de aangifteperiode begint. Let op: de jaaropgave is geen officieel document dat DEGIRO naar de Belastingdienst stuurt. Je mag hem gebruiken voor je aangifte, maar controleer de bedragen zelf.

Nog geen jaaropgave, of wil je het zelf controleren? Open je portefeuille, klik rechts op de exportknop (in de app een pijl naar beneden), kies als datum 1 januari en download het overzicht als pdf, Excel of csv. Je ziet dan je posities op die datum, gewaardeerd tegen de laatste slotkoers.

Je flatex-saldo staat niet in je vooringevulde aangifte

Je cash bij DEGIRO staat op een flatex-bankrekening bij een Duitse bank. De gegevens daarvan gaan naar de Duitse belastingdienst, en de Nederlandse Belastingdienst neemt ze niet over in je vooringevulde aangifte. Dat saldo op 1 januari vul je dus zelf aan als banktegoed. Vergeet je dat, dan geef je te weinig vermogen op.

Een veelgemaakte fout: hoe je cash wordt aangemerkt

Telt jouw cash bij DEGIRO als spaargeld? Niet automatisch. Een detail dat geld kan schelen: niet elk “tegoed” bij een broker telt voor box 3 als banktegoed (laag forfaitair rendement). Houdt een broker je cash aan via een geldmarktfonds in plaats van een echte bankrekening, dan merkt de Belastingdienst dat aan als belegging — met het veel hogere forfaitaire percentage voor “overige bezittingen” in plaats van het lage percentage voor spaargeld. Voor 2026 is dat verschil 6,00% tegenover 1,44%: bij €50.000 cash die per ongeluk als “overige bezittingen” wordt meegeteld in plaats van als banktegoed, scheelt dat zo’n €821 aan verschuldigde box 3-belasting — geen rondingsverschil.

Wij krijgen hierover regelmatig vragen van gebruikers die per ongeluk het verkeerde tarief hebben aangehouden — vaak pas ontdekt nadat de aangifte al binnen was. Bij DEGIRO staat je cash tegenwoordig op een Flatex-bankrekening, wat in de regel als banktegoed geldt. Voor de meeste particuliere DEGIRO-rekeningen is dit dan ook geen probleem — maar wie dit artikel over twee jaar leest, moet dit punt opnieuw checken, want structuren als deze veranderen. Ontving je dat jaar ook dividend, dan is de bronbelasting daarop weer een ander verhaal: zie dividendbelasting op DEGIRO voor hoeveel daarvan al is ingehouden.

Checklist voor je aangifte

• Portefeuillewaarde op 1 januari (uit je DEGIRO-jaaropgave onder Inbox → Documenten), omgerekend naar euro’s.
• Je flatex-saldo op dezelfde datum: zelf toevoegen, want het staat niet in de vooringevulde aangifte. Check ook hoe het wordt aangemerkt (banktegoed of belegging).
• Eventuele schulden of negatieve saldi op 1 januari, die apart worden meegenomen in de berekening.
• Bij fiscaal partnerschap: gezamenlijke waarde, te verdelen zoals jullie willen in de aangifte.

Hoe ClearAnalyser hierbij helpt

ClearAnalyser toont je exacte portefeuillewaarde op elke datum in het verleden — inclusief 1 januari — automatisch gereconstrueerd uit je live transactiehistorie, zodat je nooit hoeft te gokken of te rekenen wat je toen precies had. Wat box 3 je op lange termijn kost, zie je met de rente-op-rente-simulator met box 3; hoe je je werkelijke rendement over het jaar berekent, lees je in DEGIRO rendement berekenen. Andere tools voor je DEGIRO-portefeuille vind je in de vergelijking van DEGIRO portfolio trackers.

Bronnen: Met welke percentages is het fictief rendement berekend in mijn aangifte? — Belastingdienst · Waar kan ik de jaaropgave vinden? — DEGIRO · Rendement voor de tegenbewijsregeling box 3 (inhoud jaaropgave) — DEGIRO · Welke rapportagemogelijkheden zijn er? — DEGIRO · Waarom staat mijn flatex bankrekening niet in mijn vooringevulde aangifte? — DEGIRO