ClearAnalyserDEGIRO-Jahresübersicht für Ihre Steuererklärung: so finden Sie Ihren Wert am 1. Januar
Für Ihre Box-3-Steuererklärung zählt nur der Wert Ihrer Investitionen am 1. Januar, den Sie in der DEGIRO-Jahresübersicht unter Inbox → Dokumente finden; beachten Sie, dass Bargeld, das über einen Geldmarktfonds gehalten wird, vom Belastingdienst als Investition eingestuft wird und nicht als (niedriger besteuertes) Bankguthaben.
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Dieser Artikel erklärt, welche Daten Sie benötigen und wo Sie sie finden. Es handelt sich nicht um eine Steuerberatung — konsultieren Sie im Zweifelsfall den Belastingdienst (die niederländische Steuerbehörde) oder einen Steuerberater.
Das Grundprinzip: es geht um einen Stichtag
Für Box 3 zählt nicht Ihr durchschnittliches Vermögen über das Jahr, auch nicht der höchste oder niedrigste Stand — nur der Wert Ihres Vermögens am 1. Januar des Steuerjahres. Was Ihr Portfolio den Rest des Jahres über gemacht hat, ist für die Steuererklärung dieses Jahres nicht relevant (wird aber für den 1. Januar des Folgejahres wieder relevant). Punkt. Siehe auch den Artikel zur Box-3-Steuer dazu, wie dieser Wert anschließend besteuert wird.
Wo Sie diesen Wert bei DEGIRO finden
DEGIRO stellt eine Jahresübersicht bereit, die Sie in der Webplattform unter Inbox → Dokumente finden. Sie zeigt den Wert Ihres Portfolios am 1. Januar, umgerechnet in Euro. Bewahren Sie diese Übersicht gut auf — sie ist Ihre Quelle für die Steuererklärung, selbst wenn Sie zusätzlich eigene Aufzeichnungen führen.
Ein häufiger Fehler: wie Ihr Bargeld eingestuft wird
Zählt Ihr Bargeld bei DEGIRO als Ersparnisse? Nicht automatisch. Ein Detail, das Sie Geld kosten kann: Nicht jedes „Guthaben” bei einem Broker zählt für Box-3-Zwecke als Bankguthaben (mit einer niedrigen fiktiven Rendite). Hält ein Broker Ihr Bargeld über einen Geldmarktfonds statt über ein tatsächliches Bankkonto, stuft der Belastingdienst dies als Investition ein — mit dem deutlich höheren Prozentsatz der fiktiven Rendite für „übrige Vermögenswerte” statt dem niedrigen Prozentsatz für Ersparnisse. Für 2026 beträgt dieser Unterschied 6,00 % gegenüber 1,44 % (mehr zu diesen Prozentsätzen in Forfaitair und fictief rendement in Box 3): Bei 50.000 € Bargeld, das versehentlich als „übrige Vermögenswerte” statt als Bankguthaben mitgezählt wird, macht das rund 821 € an geschuldeter Box-3-Steuer aus — kein Rundungsunterschied.
Wir bekommen dazu regelmäßig Fragen von Nutzern, die versehentlich den falschen Satz angesetzt hatten — oft erst entdeckt, nachdem die Steuererklärung bereits eingereicht war. Bei DEGIRO liegt Ihr Bargeld heutzutage auf einem Flatex-Bankkonto, was in der Regel als Bankguthaben zählt. Für die meisten privaten DEGIRO-Konten ist das also kein Problem — wer diesen Artikel aber in zwei Jahren liest, sollte diesen Punkt erneut prüfen, denn solche Strukturen ändern sich. Haben Sie in diesem Jahr auch Dividenden erhalten, ist die darauf einbehaltene Quellensteuer wieder eine andere Geschichte: siehe Dividendensteuer bei DEGIRO dafür, wie viel davon bereits einbehalten wurde.
Checkliste für Ihre Steuererklärung
- Portfoliowert am 1. Januar (aus Ihrer DEGIRO-Jahresübersicht unter Inbox → Dokumente), umgerechnet in Euro.
- Etwaiges Bargeldguthaben zum selben Datum und wie dieses Guthaben eingestuft wird (Bankguthaben oder Investition).
- Etwaige Schulden oder negative Salden am 1. Januar, die separat berücksichtigt werden.
- Falls Sie einen steuerlichen Partner haben: der gemeinsame Wert, der in der Erklärung frei zwischen Ihnen aufgeteilt werden kann.
Wie ClearAnalyser dabei hilft
ClearAnalyser zeigt Ihren exakten Portfoliowert an jedem beliebigen Datum in der Vergangenheit — einschließlich des 1. Januar — automatisch rekonstruiert aus Ihrer Live-Transaktionshistorie, sodass Sie nie raten oder berechnen müssen, was Sie zu diesem Zeitpunkt hielten. Für den Steuerwert zählt nur dieser Stichtag; Ihre tatsächliche Rendite über das Jahr ermitteln Sie wie in DEGIRO-Rendite berechnen beschrieben. Wie die jährliche Box-3-Steuer Ihr Vermögenswachstum langfristig bremst, zeigt die Zinseszins-Simulation mit Box-3-Steuer, und welche anderen Tools bei der Steuer helfen, der Vergleich der DEGIRO-Portfolio-Tracker.
Quellen: Met welke percentages is het fictief rendement berekend in mijn aangifte? — Belastingdienst (Niederländisch) · Wann ist die Jahresübersicht verfügbar und wo finde ich sie? — DEGIRO